Может быть, ваш бизнес будет располагаться в Черногории, но вашими потребителями не будут ни черногорцы, ни туристы, приезжающие в Черногорию. Возможно, вы захотите открыть в Черногории производство или офис, и сбывать товары и услуги потребителям из других стран, круг которых у вас уже сформирован.
В таком случае, основной базой для принятия решения станут расходы, которые вам придется понести на организацию бизнеса.
Первыми посчитайте расходы на сбыт, очень часто именно эта статья расходов представляет особый сюрприз для предпринимателей. Подсчет расходов на сбыт можно сделать только на основе разработанной системы сбыта, над которой вы потрудились во время предыдущих шагов.
Вознаграждения или скидки для посредников, которые приведут к вам клиентов, расходы на дистрибуцию
Надо понимать, что в Черногории все хотят комиссионных. “Бум недвижимости”, произошедший в 2006-2008 годах, окончательно привел к полной неразберихе кто и за что должен получать деньги.
В то время комиссионные доходили до 100% от цены продажи, конечно, это осталось в памяти, и когда вы будете обсуждать вопрос о скидках/комиссионных/вознаграждении за продажи, будьте готовы к шокирующим на первый взгляд цифрам.
Если к вам привели клиента, может оказаться, что его нашли через цепочку в 4-5 человек, и каждый из них легко может потребовать 15-20% комиссионных. Поэтому, обсуждая такие вопросы, постарайтесь максимально точно согласовать кто, за что и сколько получает.
В настоящий момент ситуация несколько «устаканилась» и услуги посредника обойдутся вам в среднем в 10% от стоимости товара или услуги, если посредников несколько и цена товара или услуги опубликована, то скорее всего они поделят вознаграждение между собой.
В случае использования услуг компаний-дистрибьюторов, которые будут обеспечивать продажу, доставку, логистику и контролировать выкладку товаров в местах розничной продажи, наибольшей проблемой для вас станет не столько наценка, сколько срок
отсрочки платежа.
Срок отсрочки платежа длиной в три месяца, полгода – рядовая реальность для дистрибуции товаров массового потребления. Впрочем, похожая проблема ждет вас, если вы будете сотрудничать с торговыми точками напрямую.
Профессиональная дистрибуция и логистика находятся в Черногории в зачаточном состоянии, из-за чего многие производители создают собственные автопарки, нанимают штат и работают с торговыми точками напрямую.
Самой большой статьей расходов на логистику является топливо, и хотя Черногория страна небольшая и расстояния в ней исчисляются только десятками и сотнями километров, все равно это большая нагрузка на бюджет, например, небольшого производства.
В Черногории есть несколько сетевых гипермаркетов, сотрудничество с которыми создает производителям Черногории то же обременение, что и в любой другой стране – гигантские скидки и бонусы, требования поставить товар по минимальной цене, длительная отсрочка платежа. И, тем не менее, их доля в общем объеме продаж многих производителей является превалирующей.
Автор иллюстрации: Кристина Скобёлкина
Реклама, включая печатные материалы, оплата рекламы в СМИ, участие в выставках, специальные рекламные кампании и интернет
Мы уже упоминали, что Черногория специфическая страна в плане общения людей друг с другом. Персональное общение и выяснение кто из какого “рода” и как кто с кем связан родственными узами стоят на первом (если не единственном) месте.
Поэтому не переоцените роль рекламных материалов в сбыте вашей продукции, если это конечно не касается туристов – в этом отношении более важную роль будет играть место их размещения и качество самих материалов – то есть традиционные для эффективности рекламных материалов факторы.
Стоимость размещения рекламы в Черногории невысока. Средняя стоимость рекламного модуля в еженедельном информационном издании составляет от 100 до 300 евро за полгода. Средняя стоимость аренды рекламного билборда – 300-500 евро в месяц.
Средняя стоимость объявления по радио – 10-20 евроцентов за 1 секунду. Средняя стоимость рекламы на телевидении – 0,50 -1,5 евро за секунду. Средняя стоимость аренды выставочного места на выставках, проходящих в специализированном выставочном центре на побережье в г. Будва – 1500 евро.
Роль интернета как рекламной площадки в Черногории сильно отстает от той же России. Компьютерная грамотность среди населения Черногории не является повсеместной, а проведение времени за компьютером не является любимым – более охотно черногорец проведет время в кафе за беседой с приятелями или с газетой.
Использование интернет-сайтов как рекламных носителей в большей степени целесообразно для бизнеса, который рассчитан на туристов, нежели на местное население.
Аренда помещений
Будьте внимательны, по черногорскому законодательству есть только сравнительно небольшой перечень видов деятельности, которые допускают работу “на дому”, то есть без офисного помещения.
“Всезнающие” русские в Черногории могут вам сказать – зарегистрируй фирму по домашнему адресу и работай без офиса – многие так делают. Это так и есть.
Однако, даже если государственные контролирующие органы найдут вас не сразу, то как минимум раз в год, продляя свой вид на жительство, вам понадобится проинформировать инспектора по делам иностранцев о месте расположения вашей фирмы.
Здесь главным становится вопрос риска, если вы в Черногории всерьез и надолго, то лучше не рисковать, если же фирма создается под какую-то конкретную сделку и потом будет закрыта, то смысла снимать офис нет.
Но… мало найти и снять помещение, надо убедиться, что оно действительно предназначено для коммерческого использования и располагает так называемым «разрешением на работу», получение которого предполагает согласование ваших намерений со многими инстанциями (инспекция по труду, санэпидстанция, инспекция по туризму т.д.).
Такое разрешение можно получить самостоятельно или воспользоваться услугами посреднической фирмы. Зарегистрировав юридическое лицо, вооружившись пакетом регистрационных документов, пакетом документов на помещение и подписанным и заверенным договором аренды вы получаете в администрации общины разрешение на работу компании в данном помещении.
Самостоятельное получение такого разрешения займет у вас ориентировочно неделю и обойдется вам не дороже 100 евро при условии, что выбранное вами помещение располагает всем необходимым набором документов.
Средняя стоимость аренды квадратного метра офисного помещения – от 5 до 15 евро/кв.м/мес (кроме эксклюзивных мест). Стоимость аренды коммерческой недвижимости и земли сильно варьируется, но не будет являться непосильным бременем для вашего бизнеса.
Оплата связи (телефоны стационарные и мобильные), интернет
Черногория – страна с большим количеством мобильных телефонов на душу населения. Но это говорит скорее о том, что здесь очень легко купить sim-карту, телефон, модем и т.д.
В Черногории уже с 2007 года внедрена связь третьего поколения и два провайдера предоставляют услуги сети четвертого (WIMAX), которая, однако, имеет очень ограниченный радиус действия.
Мы уже писали об ограничениях на развитие услуг доступа в сеть интернет в Черногории, поэтому если он вам нужен для работы, важно узнать, есть ли в помещении проводная связь. Передача данных по проводам пока намного дешевле, чем мобильными модемами, да и скорость выше в разы.
В крайнем случае, на начальном этапе вы сможете воспользоваться одной из публичных точек беспроводного доступа, которых в Черногории довольно много – прежде всего это кафе, рестораны и отели.
Ориентировочные цены на услуги связи таковы: стоимость 1Мб передачи данных по мобильному интернет – 0,25-0,50 евро. Стоимость одной минуты разговора с мобильного телефона с местными мобильными операторами – 0,10-0,20 евро, с Россией – 0,50-0,60 евро.
Абонентская плата за использование безлимитного ADSL интернета по минимальному тарифу – 20 евро, максимальному – 50 евро. Максимальная скорость передачи данных через ADSL интернет, предоставляемая местным провайдером – монополистом рынка составляет 7 Мб/с, в реальности же не более 5 Мб/с.
При этом максимальная скорость отдачи данных составляет 512 Кб/с. Если ваш бизнес находится непосредственно в сфере информационных технологий и требует высокой скорости доступа в Интернет, это может стать для вас препятствием.
Транспорт
Надо сказать, что общественный транспорт в Черногории развит плохо в силу малонаселенности страны и, соответственно, рассредоточения поселений по местности. Наиболее распространенный вид общественно транспорта – автобус, между некоторыми городами также есть железнодорожное сообщение.
Однако общественный транспорт ходит нерегулярно и чреват существенными временными затратами. Поэтому если вы обосновались в Черногории и открываете здесь бизнес, рекомендуем вам сразу же позаботиться об автомобиле.
Стоимость аренды среднего легкового автомобиля в среднем составляет 30-60 евро в сутки (в зависимости от сезона). Стоимость аренды автомобиля с водителем – 50-90 евро в сутки. Автомобиль вы можете также купить. В среднем он обойдется вам на 20% дешевле, чем в России, но будьте готовы к очень ограниченному предложению.
Вы можете «пригнать» автомобиль из соседней Италии или Германии, «растаможка» обойдется вам в среднем в 25% от стоимости. В Черногории есть несколько салонов известных автомобильных марок, которые продают новые автомобили, в том числе кредит.
Выдача кредитов в Черногории для иностранцев запрещена, но возможна покупка автомобиля в кредит на компанию, а также взятие его в лизинг. Иностранец может оформить автомобиль на себя как на частное лицо, если у него есть вид на жительство (годовая виза).
При покупке автомобиля вам будет нужно заплатить 5% налог с продаж, а также оплатить стоимость процедуры регистрации. Регистрация – ежегодная процедура, которую должен пройти каждый автомобиль без исключения.
Регистрация включает в себя технический осмотр, оформление полиса ОСАГО и уплату налогов. В случае, если вы иностранец и имеете временный вид на жительство (в настоящее время не более 1 года), процедура регистрации будет также включать замену одних временных номеров на другие.
Стоимость регистрации зависит от стоимости автомобиля (которая определяется по каталогам) и от мощности двигателя. В среднем эта процедура обойдется вам в 300-500 евро ежегодно.
Оплата топлива будет и в начале, и в дальнейшем существенной статьей бюджета. Средняя стоимость литра бензина – 1,4 евро, дизеля – 1,1 евро, газа – 0,8 евро. По всей территории Черногории стоимость топлива одинакова и определяется государством, цены на топливо характеризуются стабильным ростом.
Автор иллюстрации: Кристина Скобёлкина
Протяженность побережья в Черногории составляет примерно 100 км. Расстояние между городами на побережье приблизительно 30-40 км. Кратчайший путь от побережья до Подгорицы составляет 40 км.
От Подгорицы (центр страны) до крупных северных городов – 70-100 км. Располагая этими данными, вам будет нетрудно рассчитать стоимость транспортных расходов для организации и функционирования бизнеса.
Примите во внимание, что в редком случае география ваших деловых перемещений будет ограничиваться только городом, в котором вы обосновались. Большинство ваших подрядчиков будут располагаться в разных городах, а часть вопросов находится только в компетенции государственных органов, располагающихся в Подгорице.
Оплата труда штатного персонала
Налоговое законодательство Черногории требует независимо от того, выплачиваете вы зарплату своим работникам или нет, вовремя уплачивать налоги, которые должны начисляться на эту зарплату.
В Черногории, как и в России, популярные «серые» зарплатные схемы. В реальности все начинающие компании устанавливают минимальный уровень оплаты труда (около 150 евро в месяц), однако налоги высчитываются не прямо пропорционально зарплате, поэтому вы должны быть готовы к выплатам в бюджет около 100 евро в месяц на каждого работника, даже если вы установили ему минимальный уровень оплаты труда.
Минимальные отчисления в бюджет для генерального директора компании выше и составляют около 140 евро в месяц. Налоговое законодательство Черногории быстро меняется в сторону, прежде всего, увеличения социальных налогов.
В частности, за 2010 год размер социальных выплат, начисляемых с минимальной заработной платы работника, вырос в 2,5 раза. Стоимость рабочей силы в Черногории невелика. В среднем, зарплата линейного персонала коммерческого предприятия составляет 300-350 евро в месяц, зарплата менеджера среднего звена 500 евро в месяц, ключевого специалиста около 700 евро в месяц, старшего менеджера 700-1200 евро в месяц.
Скорее всего, у вас не будет проблем с наймом персонала, вот только качество работы скорее всего, оставит желать лучшего. Черногорское законодательство активно способствует найму рабочей силы из-за рубежа (особенно это касается сезонных работников в сфере туризма и квалифицированных рабочих в сфере строительства), в связи с чем стоимость оформления вида на жительство для работника в последние годы снижена в несколько раз.
Источником обмена квалифицированной рабочей силой являются соседние Сербия (включая Косово) и Босния и Герцеговина, линейного персонала также Македония и Албания. Другие страны имеют более высокий уровень жизни и, наоборот, переманивают квалифицированную рабочую силу из Черногории.
В случае релокации работников, например, из России, помимо оплаты труда и соответствующих налогов вам также понадобятся средства на расселение персонала (1000-1500 евро в год на линейный персонал, 3000-4000 в год на менеджеров) и доставку к месту работы.
Оформление вида на жительство обойдется вам около 40 евро в год на работника (при условии, что оформлением будет заниматься ваша компания самостоятельно), при выплате минимальной зарплаты на налоги уйдет примерно 1300 евро в год. Вид на жительство даст вашим работникам возможность пользоваться местной бесплатной страховой медициной.
Автор иллюстрации: Кристина Скобёлкина
Важно отметить, что трудовое законодательство Черногории серьезно защищает своих граждан, поэтому взяв в штат черногорского гражданина, вам нужно быть готовым к большим сложностям, если вы захотите его уволить. Однако на иностранную рабочую силу многие из привилегий трудового законодательства не распространяются.
Оплата труда работников по договору
Если ваш подрядчик – физическое лицо уже трудоустроен в другом месте, то в этом случае вы просто платите конкретному человеку за услугу/работу, а все необходимые налоги выплачивает за работника основной работодатель.
В случае, если работник не будет нигде трудоустроен – вы как заказчик будете обязаны выплатить все социальные налоги за вашего исполнителя.
Страхование
В Черногории действуют несколько крупных страховых компаний, большая часть которых являются иностранными представительствами. Вы можете найти предложения по страхованию имущества, персонала, отдельных операций в бизнесе.
Кредитование, лизинг и банковские услуги
В Черногории есть около десятка банков, которые работают стабильно и, как правило, являются “дочками” крупных мировых банков. Как мы уже говорили, если вы иностранец, то не имеете возможность получить кредит как частное лицо. Однако кредит может получить ваша компания.
Средняя ставка по среднесрочному кредиту для малого бизнеса составляет 7-10% годовых, для крупного 5-8%. Услуги лизинга находятся только в начальной стадии развития, поэтому цены меняются достаточно быстро. До последнего времени интернет-банкинг в Черногории был запрещен, в настоящее время его развитие находится в зачаточном состоянии.
Оплата продуктов и услуг банковскими картами развита, но дольно дорога для предпринимателя – в среднем банк возьмет с вас за посредничество 4-5%.
Импорт продукта из-за рубежа
В том случае, если вы планируете реализовывать на территории Черногории товары, произведенные за рубежом, ваши расходы будут складываться из следующих основных статей:
• Цена покупки за рубежом
• Стоимость транспортировки
• таможенные пошлины и НДС
• Хранение товара на складе
• Доставка до покупателя
Стоимость транспортировки
Здесь надо учитывать, что большинство товаров сегодня производится в Китае или других юго-восточных странах, и поэтому при доставке лучше воспользоваться услугами их местных агентств, так как цены порой в разы ниже европейских. Учтите, что цена доставки включается в стоимость контракта и с нее платится и пошлина и НДС.
Таможенные пошлины и НДС
Пошлины на ввоз товаров в Черногории небольшие, для большинства европейских стран они равны нулю, в других же случаях составляют 5-10% от стоимости товара. В любом случае необходимо узнать величину пошлины по коду ТНВЭД.
НДС для абсолютного большинства товаров – 17%. При расчетах учитывайте, что товар может храниться на таможенном складе, и в этом случае вы не замораживаете сумму пошлин и НДС, и товар может быть реэкспортирован в соседние страны в случае расширения вашей деятельности.
Например, получив из Китая мебель, вы должны заплатить 10% от стоимости в виде таможенной пошлины и 17% НДС. Но вы можете разместить товар на таможенном складе и выплачивать эти 27% в момент реальной продажи товара, а если вы найдете покупателя в Сербии или Албании, то, не платя 27%, вы просто оформляете реэкспорт товара.
Хранение товара на складе
Логистика в Черногории не очень развита и не вышла на стадию модернизированных и автоматизированных комплексов в силу размеров страны и величины рынка. Собственные логистические комплексы имеют, как правило, только крупные сетевые торговые центры.
Поэтому и цены на услуги хранения и обработки грузов не очень высоки. Оценочно стоимость хранения груза из 40 футового контейнера обойдется примерно в 300 евро в месяц.
Доставка до покупателя
В силу не очень больших расстояний в Черногории можно приблизительно посчитать стоимость одной доставки: стоимость топлива на расстояние 50 км (100 км в два конца) и зарплата водителя.
Если на 100 км у вас уйдет приблизительно 10 литров горючего, это обойдется вам в 15 евро и зарплата водителя за половину рабочего дня – еще 15-20 евро, то есть стоимость одной доставки выйдет около 30-35 евро.
Потери от неоплаченных счетов
Исходя из опыта работы в Черногории, абсолютное большинство клиентов/покупателей готовы сразу заплатить за товар/услугу и, как правило, делают это. Неоплаченные счета – очень малая часть оборота, с другой стороны судебная система в Черногории достаточно просто может помочь в оплате задолженности.
С другой стороны, если вы работаете с точками розничной продажи, непременным условием станет длительная отсрочка платежа, и вы всегда будете нуждаться в резерве оборотных средств.
Местные налоги
Налоговой системе Черногории будет посвящена отдельная статья.
Особенности организации производства в Черногории
В целом, характер проблем черногорских производителей созвучен характеру проблем при организации производства в других странах. Прежде всего, это, опять-таки, сбыт. В годы существования социалистической Югославии 90% промышленной продукции республики находило сбыт за пределами Черногории.
Сам по себе черногорский рынок, как вы уже поняли, очень мал, тогда как основной промышленный конкурент – Сербия, обладает значительными производственными мощностями, даже несмотря на потери при бомбардировках авиацией стран НАТО и годы экономической депривации.
В целом Черногория окружена сильными и эффективными конкурентами-производителями: Сербией, Словенией, Италией, Германией, поэтому создать рентабельное промышленное производство, а главное найти для произведенных товаров хороший рынок сбыта довольно непросто.
Основные отрасли промышленности в Черногории это – металлообработка, деревообработка, текстильная, химическая, кожевенная промышленность. Существенное место занимают производства, входящие в состав агропромышленного комплекса: мясокомбинаты, рыбоперерабатывающие заводы, мукомольные комбинаты, молокозаводы, пекарни, пивоварни, предприятия по производству сока и обработке плодов, в том числе и вина.
Считается, что сельское хозяйство в Черногории ведется по экологически чистым технологиям, земельные угодья и водные ресурсы надежно предохранены от индустриального загрязнения. И дело даже не только в соблюдении экологических норм, сколько в малом числе промышленных производств.
Мясное направление черногорского скотоводства (стада выпасают на горных пастбищах) доминирует над молочным. Растениеводство специализировано на овощных (томаты, перец, огурец) и плодовых (слива, яблоня, виноград, цитрусовые, маслина) культурах.
Однако у Черногории есть не только ограничения, но и преимущества. Прежде всего это удачное географическое положение Черногории на Адриатике напротив крупных итальянских портов Бари и Бриндизи. Именно через порты Черногории проходят основные внешнеэкономические связи Сербии и Черногории со странами Запада.
Полезные ископаемые в Черногории разрабатываются и добываются не интенсивно. В силу сложившейся исторической ситуации в промышленности Черногории важную роль играют предприятия чёрной и цветной металлургии, однако структура промышленности обусловливает необходимость импорта сырья.
В горах есть несколько месторождений свинцово-цинковых руд, на базе месторождения бокситов «Никшич» работает алюминиевый комбинат в Подгорице (работал, сейчас закрыт – прим. ред.).
В Черногории также представлены электротехническая промышленность (Цетинье), резинотехническая, химическая промышленность и производство подшипников (Котор), текстильная промышленность (Биело Поле), судостроение и судоремонт (Биела, Бар), лёгкая и пищевая промышленность (Никшич, Бар), деревообработка (Рожае, Беране, Плевля, Никшич).
Несмотря на то, что основным сектором экономики Черногории является туризм, на туризме, как говорится, свет клином не сошелся. Черногорское сельское хозяйство и лесоводство, а также перерабатывающая промышленность, вне всяких сомнений, обладают экспортным потенциалом.
Как мы уже писали, при выпуске товаров массового потребления производители Черногории сталкиваются с теми же проблемами, что и производители других стран – высокие расходы на дистрибуцию, длительная, свыше 100 дней отсрочка платежа, медленное погашение долгов и невозможность обращаться за помощью к судебной системе из-за риска потерять клиентов.
Мы также уже упоминали, что хотя черногорские потребители исправно «голосуют рублем» за местных производителей, то государство не торопится их поддерживать. Проблема персонала также является существенной для производителей Черногории.
Поскольку собственники промышленных предприятий зачастую не могут себе позволить импорт квалифицированной рабочей силы из-за рубежа, они вынуждены обучать работников самостоятельно, при этом рост квалификации рабочей силы растет одновременно с ее текучестью.
Вмешательство государства в дела промышленных предприятий пока не критично, то есть получить весь объем необходимых разрешений от контролирующих органов вполне посильная задача.
Однако, как мы уже упоминали, законодательство Черногории меняется очень быстро и движется в сторону принятия норм Европейского Союза, например, в вопросах стандартизации качества, поэтому количество требований к производителям со стороны государства растет.
Использование природных ресурсов – земли, воды, обходится промышленникам Черногории не так дорого, как электричества и топлива.
Авторы: Виолетта Макеева, консультант и Константин Скорняков, генеральный директор компании “Солярия“.
1 comment
Спасибо за объективную статью!